.png)
Le secteur des cabinets d’expertise financière s’impose comme un maillon essentiel des opérations de M&A et de financement. En Europe, l’année 2024 a marqué un rebond de l’activité, avec près de 784 deals recensés dans le secteur financier, pour une valeur totale estimée à 52 milliards d’euros selon EY ("précision": "estimation"). Ce dynamisme a été alimenté par la montée en puissance de la due diligence élargie intégrant les dimensions ESG, juridiques et de risque. Le marché reste concentré autour des Big Four et de cabinets comme Eight Advisory, Kroll, Oaklins ou Evercore, tout en connaissant une fragmentation croissante sur le segment mid-market.
Les tendances structurantes :
Les cabinets capables de combiner expertise financière approfondie, compétences ESG et outillage data-driven renforceront leur attractivité à horizon 2026. Les investisseurs doivent privilégier les acteurs offrant une gamme complète : due diligence financière + non financière + conseil transactionnel intégré.
Les opportunités majeures incluront :
Probabilité : élevée | Impact : positif.
Les innovations IA et data fusionneront les expertises financières et ESG dans des modules automatisés. Les gagnants seront les cabinets intégrant des plateformes sécurisées d’analyse transactionnelle, les perdants les structures restées sur des méthodes manuelles.
Probabilité : moyenne | Impact : neutre à négatif.
Les tensions régionales ou réglementaires peuvent freiner les cross-deals. Facteurs déclencheurs : relèvement durable des taux, instabilité énergétique ou fragmentation du marché réglementaire européen.
Probabilité : élevée | Impact : positif.
L’évolution sociétale vers la transparence et la durabilité renforce la demande de due diligence élargie. Les pratiques ESG deviennent norme contractuelle, créant une valeur intangible différenciatrice.
Une consolidation progressive est attendue sur 3 à 5 ans, portée par :
Probabilité : élevée | Impact : moyen à élevé.
Mitigation : automatisation, repositionnement sur des offres à forte valeur ajoutée.
Probabilité : élevée | Impact : élevé.
Mitigation : investissements en compétence ESG et outils de reporting conformes.
Probabilité : moyenne | Impact : moyen.
Mitigation : politique RH différenciante, télétravail et intégration régionale.
Probabilité : élevée | Impact : moyen.
Mitigation : cybersécurisation des outils IA et des data rooms confidentielles.
Probabilité : faible | Impact : fort.
Mitigation : diversification sectorielle et renforcement des services récurrents.
Objectif : capter la demande CS3D/CSDDD. Impact : élevé. Complexité : M. KPI : part des missions ESG sur le CA total.
Objectif : accroître la productivité et réduire les coûts. Impact : élevé. Complexité : L. KPI : productivité mission (% heures facturables/mission).
Objectif : conformité RGPD et protection valeur. Impact : moyen. Complexité : M. KPI : absence d’incidents data, audits internes positifs.
Objectif : renforcer couverture cross-border. Impact : élevé. Complexité : L. KPI : part des deals internationaux >30%.
Objectif : limiter turnover. Impact : élevé. Complexité : M. KPI : taux de rétention, satisfaction collaborateurs.
À horizon 2026, la valeur dans le secteur des cabinets d’expertise financière se déplacera vers les acteurs alliant expertise technique et intelligence augmentée. Les marges se concentreront sur les offres à forte complexité (ESG, conformité, valorisation stratégique), soutenues par des technologies IA robustes. Les dirigeants devront anticiper des cycles de consolidation accrus et des exigences réglementaires croissantes, tout en capitalisant sur la montée en puissance de l’analyse prédictive et de la donnée transactionnelle comme moteur central de performance et de différenciation.
François Joseph Viallon est cofondateur de Scale2Sell, où il accompagne des dirigeants dans leur passage à un nouveau palier de croissance jusqu’à la cession de leur entreprise.
Entrepreneur dans l’âme, il a fondé et dirigé StarDust, une société internationale spécialisée dans le test d’applications mobiles, qu’il a menée jusqu’à sa cession.Fort de cette expérience, il partage aujourd’hui les enseignements – succès comme erreurs – de son parcours pour aider d’autres dirigeants à structurer, valoriser et transmettre leur entreprise dans les meilleures conditions.
Il est également l'animateur du podcast Les interviews Scale2Sell et du programme d’accompagnement One Step Forward, pensé pour les dirigeants qui veulent anticiper et réussir leur transition.
François croit profondément à l’impact d’un collectif d’experts engagés, au service de dirigeants prêts à franchir une nouvelle étape.
François est papa de 2 garçons de 11 et 12 ans, il est basé à Marseille et en Haute-Savoie.
Sandrine Montel est Partner Finance chez Scale2Sell. Elle accompagne les dirigeants dans la structuration de leur pilotage financier, la maîtrise de leur rentabilité et la préparation aux grandes étapes de transformation : accélération de la croissance, levée de fonds ou cession.
Avec plus de 20 ans d’expérience en direction financière dans des PME et ETI, Sandrine combine une approche stratégique, une capacité d’analyse pointue et une forte orientation terrain. Elle a accompagné de nombreuses entreprises dans la mise en place d’outils de gestion performants, le dialogue avec les investisseurs, ou encore la sécurisation de leur trésorerie dans des phases critiques.
Chez Scale2Sell, elle agit comme un véritable bras droit financier des dirigeants, en les aidant à prendre des décisions éclairées, fiables et tournées vers la création de valeur.
Sandrine croit profondément que la rigueur financière n’est pas une contrainte, mais un moteur de sérénité et d’impact pour les dirigeants.
Elle vit entre Lyon et Bordeaux, et partage son énergie entre ses missions de conseil, l’accompagnement de jeunes talents de la finance… et son potager bio, qu’elle cultive avec autant de méthode que ses plans de trésorerie.
Thibault Garnier est Partner Technologies chez Scale2Sell. Il accompagne les dirigeants dans la structuration de leur architecture technique, le pilotage de leurs projets digitaux stratégiques et la montée en maturité de leurs équipes tech & produit.
Ancien CTO dans des scale-ups et des PME industrielles en transformation, Thibault a passé plus de 15 ans à construire, faire évoluer et sécuriser des systèmes d’information complexes. Il intervient aujourd’hui aux côtés de dirigeants qui veulent reprendre la maîtrise de leur stack technique, fiabiliser leur roadmap produit, ou accélérer leur digitalisation sans perdre en agilité.
Chez Scale2Sell, Thibault joue un rôle de traducteur entre les enjeux business et les solutions techniques. Il challenge les prestataires, cadre les décisions structurantes et permet aux dirigeants de garder la main sur les choix technos tout en déléguant sereinement leur mise en œuvre.
Thibault croit profondément que la technologie n’a de valeur que si elle sert la vision de l’entreprise et les usages réels du terrain.
Il vit à Nantes, adore les process bien huilés, les plateformes robustes et… les bateaux à voile, qu’il considère comme les systèmes d’information de la mer : tout doit être fiable, réactif et simple à maintenir en condition réelle.
.svg)
.svg)
.svg)
.svg)